17.04.2015

Итоги вебинара "Декларационная компания по НДС"

В апреле группа компаний "Такснет" совместно с УФНС России по РТ провела вебинар "Декларационная компания по НДС за 1 квартал 2015 года" для клиентов компании, в рамках которого была представлена информация о процедуре сдачи отчетности с помощью системы "Такснет-Референт" и об изменениях  в порядке электронного взаимодействия налогоплательщиков с налоговыми органами. На вебинар было зарегистрировано около 150 представителей коммерческих организаций и государственных структур.

В качестве спикера от  Управления Федеральной Налоговой Службы выступила Наталия Сергеевна Мельникова, начальник отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по РТ.  

В ходе вебинара поступило несколько вопросов от участников.

Вопрос:
Отправиться ли налоговая декларация, если при проверке контрагента на сайте налоговой вышло, например, что КПП не соответствует ИНН, но контрагент прислал в подтверждение уведомление с данным кпп.
Отправится ли такая декларация? Не будет ли считаться ошибкой и не будет ли отказа?
Ответ:
Декларация должна отправиться. Если налоговый орган направит сообщение, налогоплательщик объяснит причины несоответствий и у налоговой инспекции для отказа в вычете не будет оснований.  

Вопрос:
Будет ли выгружаться книга покупок если имеется контрагент ИП зарегистрированный в ЕГРИП и нет ЕГРН.
Ответ:
Да, книга покупок должна выгружать при таких условиях.

Вопрос:
В организации не было деятельности в 1 кв. 2015 года и отправлена единая (упрощенная) декларация по почте. Это не будет нарушением представления отчетности по НДС ?
Ответ:
Нет, это не будет считаться нарушением.
 
Вопрос:
Какой код должен стоять в сводной счет-фактуре по реализации через комиссионера, 04 или 27?
Ответ:
В сводной счет-фактуре по реализации через комиссионера должен стоять код 04.

Вопрос:
Как отражается сводная счет-фактура по договорам комиссии, одной строкой, с указанием всех покупателей, инн покупателей в соответствующих графах через точку с запятой? а как данная счет-фактура отражается в печатной форме декларации, на каждого покупателя отдельные разделы 9 или один раздел 9?
Ответ:
Комиссионер включает в книгу продаж только счета-фактуры на комиссионное вознаграждение, по посреднической деятельности представляет журнал полученных и выставленных счетов-фактур не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Вопрос:
Меня интересуют авансы. В программе формируется огромное количество авансовых сч/ф. По ним формировать доп. лист? И по поступлению и по реализации?
Как быть если поставщик на аванс сч/ф не предоставил? Оставлять данный НДС не принятым к вычету?
Ответ:
В книгу продаж включается НДС с авансов полученных, при этом счет-фактуру выставлять получатель авансовых платежей. И включаются такие счета-фактуры в книге продаж в периоде поступления авансовых платежей. А по перечисленных авансам обязательным условием в том числе является наличие счетов-фактур. Поэтому без счетов-фактур сумма НДС в книгу-покупок не включается. Сейчас можно сумму НДС в более поздние периоды отражать в книге-покупок.

Вопрос:
Формат налоговой декларации по НДС в печатном виде в программе 1-С бухгалтерия  отличается от утвержденной формы, будет ли  это серьезным нарушением?
Ответ:
Печатная форма в налоговую инспекцию не представляется

Вопрос:
На  НДС за 4 кв. 2014 г. по опоздавший с/фактуре, при принятии к вычету в 1 кв. 2015 г. оформляем доп. лист декларации?
Ответ:
Нет, можно принять на вычет в 1 кв. 2015 г., не сдавая уточненную декларацию за 4 кв 2014 г.

Вопрос:
Нужно ли распечатывать декларацию по НДС для архива (286 страниц)?
Ответ:
Нет.

Вопрос:
Наша организация оказывает услуги с НДС 18% и без НДС (детские услуги).
В декларации по НДС выручку с НДС показываем в разделе3, без НДС в разделе7.
Вычет по НДС рассчитываем следующим образом:
1. Собираем выручку с НДС и без НДС
2. Рассчитываем процент по выручки.
3. К вычету по НДС применяем процент, т.е. на вычет ставим часть суммы.
4. В разделе 7 ставим вычет по НДС (которые соответствует проценту без НДС)
В приложение 8 счета фактуры предоставлены в полном объеме.
Как будет происходить стыковка счет фактур? В приложении 8 показывать счет фактуру полностью?
Ответ:
В книгу-покупок включаются суммы НДС, которые принимаются на вычет, и в раздел 8 переносятся данные из книги покупок.

Вопрос:
Если есть накладная или акт от поставщика, который применяет упрощенную систему налогообложения, счет- фактуру не выставляют,  в книгу покупок этот приход должен включиться или нет?
Ответ:
Нет.

Скачайте презентацию по работе в системе "Такснет-Референт" и используйте в своей работе.



Новость
Важно для налогоплательщиков.
Стартовал отборочный тур конкурса «Весна победы»
Вебинар: Декларационная компания по НДС
02.12.2016
Акция «Миллион на чудеса» совместно с благотворительным проектом «Мечтай со мной»!
В преддверии Нового Года  компания «Такснет» и благотворительный проект «Мечтай со мной» организуют благотворительный сбор «Миллион... подробнее
29.11.2016
Вниманию поставщиков ПАО АНК «Башнефть»
С 1 декабря 2016г.  компания ПАО АНК «Башнефть» переводит свою закупочную деятельность на ЭТП ТЭК-Торг, соответственно все закупки... подробнее
21.11.2016
С праздником!
Сегодня в России отмечается  День работника налоговых органов и День бухгалтера, что еще раз указывает на крепкую связь этих... подробнее